Faut il ouvrir un PER CIC ? Avis, fiscalité et rendement

Le Plan d’épargne retraite Individuel (ou PER Individuel) est un contrat mis en place pour favoriser l'épargne en vue de préparer la retraite. Créé par la loi PACTE, le PER remplace les anciens plans épargne comme le Madelin ou le PERP. Dans le domaine de l'épargne retraite, de nombreux acteurs se partagent le marché. Il est donc de plus en plus compliqué de savoir vers qui se tourner pour ouvrir un PER afin de préparer l'avenir.

Coover analyse pour vous le plan épargne retraite CIC, afin de vous aider à faire le meilleur choix pour votre retraite.

Quelle est la rentabilité du Plan Épargne Retraite CIC ?

Le taux de rendement d'un Plan Épargne Retraite Individuel dépend du support sur lequel est investie votre épargne. Si vous avez opté pour un PER Assurance, les supports accessibles sont les mêmes que ceux de l'assurance vie :

• Le fonds euro, un fonds sécurisé et garanti. Étant principalement composé d'obligations, son rendement est limité, mais il ne présente aucun risque en capital. C'est le support à privilégier si vous ne souhaitez pas prendre de risques, ou lorsque votre départ en retraite approche.
• Les "unités de compte" (UC), qui sont des supports dont la performance dépend de l'évolution des marchés financiers et / ou immobiliers (OPCVM, FCP...). Leur potentiel de rentabilité est bien supérieur à celui du fonds en euros, mais ils sont soumis à de vrais risques de perte en capital.

Niveau rendement, le fonds euro du PER CIC a dégagé 1,30 % en 2020. Il s’agit là d’une performance très moyenne, en comparaison de ce qu’ont généré des fonds euro concurrents. Cela s’explique toutefois : le rendement du fonds euro (PER, assurance-vie…) baisse d’année en année.

Nous ne sommes malheureusement pas en mesure de donner les performances des unités de compte proposées par le CIC, tout simplement car l’établissement ne les communique pas. Cela n’incite certainement pas les particuliers à se tourner vers le PER CIC. D’autres entités sont beaucoup plus transparentes quant aux résultats de leurs supports.

La performance des unités de compte ne peut être anticipée, car elle dépend de l'évolution des marchés. Gardez bien en tête :

• Que lorsque vous comparez le rendement de plusieurs PER assurance, regardez quel a été le taux du fonds euro sur les dernières années.
• Qu'en matière d'unités de compte, les performances passées ne présagent pas de performances futures. Un support actions, par exemple, peut avoir rapporté 6 % en 2020 et ne générer aucun gain en 2021.

PER CIC : Les garanties de prévoyance

Les garanties de prévoyance incluses dans les plans d'épargne retraite diffèrent selon les assureurs.

Chez CIC, voici les garanties prévoyance dont vous pouvez bénéficier avec le PER :

Garantie de prévoyance PER	Incluse dans le PER
Décès plancher	NC
Doublement du capital en cas de dépendance	NC
Rente éducation pour les enfants	NC

Les unités de compte du PER CIC

Les unités de compte sont des supports d'investissement que les assureurs proposent au sein de leur contrat PER, Asssurance Vie, Madelin, etc. Ce sont des actifs financiers variés dont la liste est propre à chaque contrat : il peut s'agir d'actions de sociétés cotées en bourse, de patrimoine immobilier, de fonds d'investissement et bien d'autres. Ils présentent un risque de perte en capital sur les montants investis.

Le CIC commercialise une centaine d’unités de compte en gestion libre, donnant accès à des marchés et actifs variés (actions, obligations…).

Comme bon nombre de banques ou d’assureurs, le CIC propose, pour son PER, deux modes de gestion :

• La gestion libre : vous faites vos arbitrages vous-même, choisissez vos supports, les montants positionnés sur chacun…
• La gestion pilotée Horizon Retraite : votre capital est géré par des professionnels, qui se basent sur votre âge prévu de départ en retraite. Vous ne vous occupez de rien. Votre épargne est répartie entre le fonds euro et des supports en unités de compte sur la base de votre profil (prudent, équilibré ou dynamique). Une sécurisation progressive est prévue : plus vous approchez de la retraite, plus la part en UC diminue, au profit de celle positionnée sur le fonds euro.

Voici la répartition opérée par le CIC selon le profil choisi :

Profil	Part en actifs à risques intermédiaires à élevés	Part en actives à risques faibles
Prudent	30 %	70 %
Équilibré	60 %	40 %
Dynamique	90 %	10 %

Quels sont les frais du PER CIC ?

Pour choisir le meilleur PER, il est important de prendre en compte les frais qu'engendre le contrat à la souscription, pendant sa durée de vie mais aussi à sa clôture.

Voici les frais prélevés par CIC sur son PER :

Type de frais	Niveau
Frais sur versement initial + versements libres	4 %
Frais de gestion fonds euro	1 %
Frais de gestion unités de compte	1 %
Frais d'arbitrage	0,5 %

Pour connaitre le détail de ces frais, consultez les fiches détaillées et la documentation mises à disposition par votre conseiller CIC.

Quelle est la disponibilité des fonds d’un Plan Epargne Retraite CIC ?

Le capital que l'assuré dépose sur le PER n'est en principe pas disponible avant le départ à la retraite, sauf dans quelques cas précisés par la loi, qui sont :

• le décès du conjoint ou du partenaire lié par PACS
• l'invalidité de l'assuré, de ses enfants, de son conjoint ou du partenaire lié par PACS
• le surendettement
• l'expiration des droits à l'assurance chômage
• la cessation d'activité non salariée

L'achat d'une résidence principale constitue également un cas où le PER peut être débloqué.

Au moment du départ à la retraite, la sortie des fonds peut s'effectuer en capital et/ou en rente.

Quelles sont les modalités de sortie du PER CIC ?

À compter de la date de fermeture de votre PER, vous pouvez demander le dénouement en capital total ou partiel.

La rente est quant à elle calculée selon l'espérance de vie du souscripteur, ce qui signifie que l'assureur chez qui vous souscrivez calculera le total des versements pour qu'à la fin de vie de l'assuré il corresponde au capital constitué initialement. Ainsi, plus la rente est effective tardivement, plus son montant est élevé.

Pour le PER CIC, à compter de la liquidation du plan ou de l'âge légal de départ à la retraite, les droits acquis par l'assuré peuvent être converti de différentes façons :

Acquisition des droits PER	Conditions
En capital	Jusqu'à 100 %
Rente viagère individuelle	Jusqu'à 100 %
Rente viagère réversible	NC

Quelle est la fiscalité applicable au PER CIC ?

La fiscalité du PER est toujours la même, quel que soit l'assureur choisi.

Les sommes versés sur le PER sous la forme de versements volontaires peuvent être déduites du revenu global imposable ou du bénéfice imposable si l'assuré a le statut de travailleur non-salariés (TNS). C'est à lui de choisir de déduire ou non ses versements PER. La fiscalité sera différente selon qu'il le fasse ou non.

Pour les salariés, cette déduction ne pourra pas dépasser les plafonds prévus par la loi, qui sont au choix :

• 10 % des revenus professionnels nets perçu en N-1, dans la limite de 8 fois le Plafond Annuel de Sécurité Sociale (PASS) avec une déduction maximum de 32 909 euros,
• ou de 10 % du PASS soit 4114 euros.

Pour les TNS, les versements sont déductibles du bénéfice imposable dans la limite égale au plus élevé de ces deux montants:

• 10% du bénéfice imposable dans la limite de 8 fois le PASS + 15% sur la fraction du bénéfice comprise entre 1 et 8 fois le PASS
• ou 10% du PASS.

Les avantages d'une telle déductibilité sont nombreux, les deux plus importants étant le report du solde non utilisé sur les 3 années suivantes et la possibilité pour le conjoint de bénéficier du plafond individuel de l'assuré.

Pour résumer :

Origine des sommes	Sortie en rente	Sortie en capital
Versements volontaires déduits	Régime des rentes viagères à titre gratuit (Barème de l'impôt sur le revenu après abattement de 10 %)	- Capital imposé au barème progressif de l'impôt sur le revenu - Produits soumis au prélèvement forfaitaire de 12.8 %
Versements volontaires non déduits	Régime des rentes viagères à titre onéreux	- Capital exonéré d'impôt sur le revenu - Produits taxés aux prélèvements sociaux à 17.2 %

Comment souscrire au PER CIC ?

Les contrats de Plan Épargne Retraite, comme beaucoup de contrats, sous soumis à des conditions que vous devez remplir pour pouvoir souscrire. Ces conditions peuvent varier d'un assureur à l'autre : il est donc très important de les connaître en amont de votre demande d'ouverture de PER.

Concernant CIC, voici les conditions d'ouverture du PER :

• Être majeur, quelle que soit l’activité : salarié, indépendant, sans emploi…
• Être résident fiscal français,
• Avoir moins de 65 ans et ne pas avoir liquidé vos droits à la retraite,
• Verser le montant minimum à l’ouverture du contrat (50 euros).

Pour ouvrir un PER CIC, contactez un conseiller directement depuis le site PER-assurance retraite CIC. Vous pouvez également vous rendre en agence ou prendre rdv en ligne.

Notre avis sur le PER CIC

Comment contacter CIC pour mon PER ?

Plusieurs solutions s'offrent à vous pour contacter CIC :

Pour joindre le service clients du CIC, composez le :

0 800 00 60 60 

Du lundi au vendredi de 8h à 20h

Le samedi de 8h à 18h

Voici quelques pages utiles sur le site du CIC :

• Contacter un conseiller (demande de rappel ou prise de rdv en ligne)
• Annuaire des agences et distributeurs
• Formulaire de demande en ligne (question, demande d’adhésion…)

Le CIC par courrier :

CIC

63 chemin Antoine Pardon

69814 Tassin Cedex