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Les frais kilométriques permettent aux salariés et à tout professionnel de déduire de leurs revenus les trajets domicile-travail et autres trajets professionnels. Cela vous permettra éventuellement de faire des économies d'impôts. Si vous optez pour le régime de déduction de frais réels, vous devez utiliser le barème kilométrique des impôts afin de calculer les revenus déductibles.
Coover met donc un simulateur de frais kilométriques à votre disposition. Notre outil vous permettra donc d'éviter les erreurs de calcul !
Quand utiliser un barème kilométrique pour les impôts ?
Lors de votre déclaration d'impôts sur le revenu, vous pouvez opter pour le régime de frais réels déductibles. Vous pourrez alors déduire vos frais professionnels à leur valeur réelle. A contrario, si vous ne choisissez pas ce régime, une déduction forfaitaire de 10 % de vos revenus vous sera appliquée.
Ainsi, si vous estimez que vos frais kilométriques sont supérieurs à cette déduction forfaitaire, il est conseillé de privilégier le régime de frais réels déductibles. Pour ce faire, vous devrez alors utiliser un barème de frais kilométrique.
Quels trajets pouvez vous déduire de vos impôts ?
Seuls les trajets professionnels sont déductibles. Sont ainsi concernés :
Trajet domicile-travail
- vous habitez à moins de 40 km de votre travail : vous pouvez prendre l'intégralité du kilométrage pour votre calcul ;
- vous habitez à plus de 40 km de votre travail : le kilométrage utilisé pour votre calcul est limité à 40 km.
Cependant, la totalité de votre trajet peut être pris en compte pour circonstances particulières (mutation, emploi précaire, emploi du conjoint etc.).
Trajet effectué avec votre véhicule à des fins professionnelles
- vous pouvez déduire votre trajet via le barème kilométrique ;
- ou bien déduire votre dépense réelle sur présentation d'un justificatif.
En cas de remboursement de vos frais de déplacement par votre employeur, ceux-ci doivent être ajoutés à votre salaire déclaré.
Quel barème pour les frais kilométriques ?
Le barème de frais kilométrique est annuellement modifié. Ce barème intègre déjà directement la dépréciation de votre véhicule, les éventuels frais de réparation et d'entretien, le carburant, le coût d'une assurance auto ainsi que les dépenses pneumatiques.
Ce barème est variable selon les véhicules (voiture et deux roues). Voici donc les barèmes applicables aux revenus de 2021 déclarés en 2023 :
Barème kilométrique pour les voitures
| Chevaux fiscaux (CV) | Distance (d) jusqu'à 5 000 km | Distance (d) entre 5 001 km et 20 000 km | Distance (d) au-delà de 20 000 km |
|---|---|---|---|
| 3 CV ou moins | d x 0,456 | (d x 0,273) + 906 | d x 0,318 |
| 4 CV | d x 0,523 | (d x 0,294) + 1 136 | d x 0,352 |
| 5 CV | d x 0,548 | (d x 0,305) + 1 120 | d x 0,368 |
| 6 CV | d x 0,574 | (d x 0,32) + 1 256 | d x 0,386 |
| 7 CV et plus | d x 0,601 | (d x 0,337) + 1 301 | d x 0,405 |
Vous pourrez, le cas échéant, ajouter vos frais de péage ou de stationnement ou vos intérêts d'emprunt si vous avez acheté votre voiture à crédit. Des justificatifs vous seront cependant demandés.
Barème kilométrique pour les deux roues : moins de 50 cm3
Les véhicules à deux roues disposent d'un barème qui leur est propre. Voici celui des cyclomoteurs et des vélomoteurs. Ce barème est celui applicable aux revenus de 2022 déclarés en 2023.
| Jusqu'à 3 000 km | De 3 001 km à 6 000 km | Au-delà 6 000 km |
|---|---|---|
| d x 0,272 | (d x 0,064) + 416 | d x 0,147 |
Barème kilométrique pour les deux roues : plus de 50 cm3
Les véhicules à deux roues disposent d'un barème qui leur est propre. Voici celui des scooters et des motocyclettes. Ce barème est celui applicable aux revenus de 2022 déclarés en 2023.
| Chevaux fiscaux (CV) | Distance (d) jusqu'à 3 000 km | Distance (d) entre 3 001 km et 6 000 km | Distance (d) au-delà de 6 000 km |
|---|---|---|---|
| 1 ou 2 CV | d x 0,341 | (d x 0,085) + 768 | d x 0,213 |
| entre 3 et 5 CV | d x 0,404 | (d x 0,071) + 999 | d x 0,237 |
| Plus de 5 CV | d x 0,523 | (d x 0,068) + 1 365 | d x 0,295 |
Comment calculer ses frais kilométriques ?
Grâce aux barèmes kilométriques, vous pouvez ainsi calculer vos frais déductibles d'impôts.
Pour vous aider, voici quelques exemples de calcul :
Pour une voiture parcourant 4 500 km à l'année avec une puissance de 5 CV :
4 500 x 0,548 = 2 061 €.
Pour une voiture parcourant 15 000 km à l'année avec une puissance de 6 CV :
(15 000 x 0,32) + 1 256 = 6 056 €.
Pour un 2 roues inférieur à 50 cm3 parcourant 3 000 km à l'année :
3 000 x 0.272 = 816 €.
Pour un 2 roues supérieur à 50 cm3 parcourant 8 000 km avec une puissance de 6 CV :
8 000 x 0,295 = 2 360 km.
Pour ne pas vous tromper, vous pouvez également utiliser notre simulateur de frais kilométriques !
6 commentaires à "Calcul frais kilométriques : notre simulateur gratuit"
jongy, le 16 novembre 2021
Bonjour Madame, Monsieur,
Je fais en moyenne 60km par jour pour aller sur mon lieu de travail ou mon école (étudiant en alternance). je gagne 1680e. est ce rentable de déclarer mes frais réel kilométrique ?
Cordialement,
Pierre Fruchard, le 17 novembre 2021
Bonjour,
Il semble intéressant pour vous de déclarer vos frais kilométrique.
Cordialement
sam, le 17 janvier 2022
Bonjour, je suis chef d'entreprise, j'utilise mon véhicule personnel pour aller au bureau chaque jour situé à 75km de mon domicile, soit 150km au quotidien et pour mes déplacement clientèle. Suis-je soumis à un plafond de remboursement ? Merci Beaucoup
Pierre Fruchard, le 19 janvier 2022
Bonjour,
Cela va dépendre de la base forfait interne de votre entreprise ou du barème kilométrique de l'administration fiscale.
Cordialement.
Person, le 9 février 2022
Bonjour je suis auxiliaire de vie j utilise ma voiture tout les jours puis je déclarer mes frais kilométrique
Pierre Fruchard, le 10 février 2022
Bonjour,
Si vous êtes contraint à utiliser votre véhicule personnel à des fins professionnelles, vous avez droit à une indemnité forfaitaire kilométrique versée par votre employeur.
Cordialement
Un expert vous répondra