Refus mutuelle entreprise : ce qu'il faut savoir


Pierre Fruchard - 12 Juin 2025

4.7 487 avis sur Google

Depuis la loi ANI du 1er janvier 2016, toute entreprise du secteur privé est obligée de proposer à ses salariés une complémentaire santé. Les salariés sont, quant à eux, tenus d'accepter l'assurance santé collective choisie.

Quels sont les cas exceptionnels qui permettent de refuser une mutuelle entreprise ? Quelles sont les formalités pour refuser une mutuelle obligatoire ? Coover décrypte pour vous toutes les informations essentielles à savoir dans cet article.

Dispense de la mutuelle obligatoire : les cas autorisĂ©s 

La mutuelle d’entreprise est, par principe, obligatoire pour tous les salariĂ©s quel que soit leur statut (cadres, non-cadres, CDD, intĂ©rims, apprentis, etc).

Cependant il existe un certain nombre de cas pour lesquels le salarié peut demander une dispense de mutuelle obligatoire.

Dispense mutuelle pour salariĂ© dĂ©jĂ  affiliĂ© 

Les salariĂ©s dĂ©jĂ  affiliĂ©s Ă  une autre complĂ©mentaire santĂ© peuvent refuser la mutuelle de groupe. Dans ce cas, il convient de distinguer trois hypothĂšses : 

  • Le salariĂ© Ă©tait affiliĂ© Ă  une mutuelle individuelle avant la mise en place de la mutuelle de groupe ou avant son arrivĂ©e dans l’entreprise. Il peut alors conserver son ancienne mutuelle jusqu’à Ă©chĂ©ance. À la fin de son contrat de complĂ©mentaire santĂ© individuelle, il devra alors souscrire Ă  la mutuelle collective de son entreprise. 
  • Le salariĂ© travaille pour plusieurs entreprises. Ici, chaque entreprise doit lui proposer une mutuelle obligatoire. Il peut alors choisir la plus avantageuse et faire une demande de dispense. 
  • Le salariĂ© bĂ©nĂ©ficie de la mutuelle obligatoire de son conjoint. De nombreuses mutuelles offrent la possibilitĂ© aux ayants droits de s’affilier Ă  la mutuelle du salariĂ©. Dans des cas plus rares, les mutuelles d’entreprise sont Ă©galement obligatoires pour les ayants droits. Dans ce cas uniquement, le conjoint peut alors demander une dispense auprĂšs de son employeur pour ĂȘtre affiliĂ© Ă  la complĂ©mentaire santĂ© de son partenaire.

Bon Ă  savoir : ces trois situations sont possibles dans la mesure oĂč cela a Ă©tĂ© envisagĂ© Ă  la mise en place de la mutuelle d’entreprise. À dĂ©faut, il ne sera pas possible pour le salariĂ© de demander une dispense.

Dispense mutuelle pour salariĂ© en CDD 

Les salariés en contrat à durée déterminée ont droit à une dispense sous certaines conditions, en fonction de la durée du contrat.

  • Le CDD est infĂ©rieur Ă  3 mois. Ici, il faut distinguer deux situations : 
    • Le salariĂ© a dĂ©jĂ  une mutuelle obligatoire pour une durĂ©e supĂ©rieure Ă  3 mois : il peut alors demander une dispense sans justificatif ;
    • Le salariĂ© n’a pas de mutuelle obligatoire de plus de 3 mois : il devra fournir un justificatif attestant qu’il est dĂ©jĂ  couvert par une complĂ©mentaire santĂ©. Celle-ci devra respecter les garanties minimales imposĂ©es par le contrat responsable. 
  • Le CDD est compris entre 3 et 12 mois : le salariĂ© pourra demander une dispense de mutuelle obligatoire dans la mesure oĂč cette dispense est autorisĂ©e dans le contrat de ladite mutuelle. 
  • Le CDD est supĂ©rieur Ă  12 mois : cela devra Ă©galement ĂȘtre prĂ©vu par l’acte de mise en place de la mutuelle. Par ailleurs, le salariĂ© devra fournir un justificatif attestant qu’il est dĂ©jĂ  couvert par une complĂ©mentaire santĂ©. 

Pour demander la dispense, ces salariés doivent envoyer une lettre de refus de mutuelle entreprise pour CDD

Dispense mutuelle pour salarié à temps partiel et apprentis

Les apprentis ont la possibilitĂ© de refuser la mutuelle entreprise sans justificatif. Pour cela, les cotisations restant Ă  leur charge doivent reprĂ©senter Ă  minima 10 % de leur salaire brut. 

De mĂȘme, les salariĂ©s Ă  temps trĂšs partiel (moins de 15h/semaine) peuvent demander une dispense de mutuelle obligatoire. Il peut s’agir par exemple des contrats Ă©tudiants. Dans ce cas, trois conditions cumulables devront ĂȘtre remplies : 

  • la dĂ©cision de mise en place de la mutuelle le prĂ©voit ; 
  • la cotisation restant Ă  leur charge reprĂ©sente au moins 10 % de leur salaire brut ; 
  • l’employeur ne finance pas la mutuelle Ă  100 %. 

GĂ©nĂ©ralement, les contrats de mutuelle entreprise sont plus avantageux que les mutuelles individuelles. NĂ©gociĂ©es pour un grand nombre de salariĂ©s, ces mutuelles obligatoires prĂ©sentent des tarifs prĂ©fĂ©rentiels. Il peut donc ĂȘtre intĂ©ressant pour le salariĂ© Ă  temps partiel ou l’apprenti de comparer la mutuelle entreprise avec sa mutuelle individuelle pour voir laquelle garder.  

Dispense mutuelle pour adhérents de la CSS (ex CMU-C ou ACS)

Certains salariĂ©s sont adhĂ©rents Ă  la CMU-C ou Ă  l’ACS. Dans ce cas, ces salariĂ©s sont libres d’opter pour le refus de la mutuelle entreprise. 

  • CMU-C : c’est la couverture maladie universelle complĂ©mentaire. Celle-ci est octroyĂ©e sous condition de ressources aux personnes Ă  faible revenu. Il s’agit d’une protection individuelle gratuite annuelle. Chaque annĂ©e, les adhĂ©rents doivent donc justifier de leurs ressources pour continuer Ă  en bĂ©nĂ©ficier. 
  • ACS : c’est l’aide Ă  l’acquisition d’une complĂ©mentaire santĂ©. Comme pour la CMU-C, elle est octroyĂ©e sous condition de ressources. Il s’agit d’une contribution financiĂšre visant Ă  aider les personnes Ă  faible revenu Ă  payer leur complĂ©mentaire santĂ©. Cette aide financiĂšre est valable un an, renouvelable sous justification de ressources. 

En 2019, ces deux dispositifs ont été remplacés par la Complémentaire Santé Solidaire (CSS). Selon vos conditions de ressources, la CSS vous permet de bénéficier d'une complémentaire santé sans participation si vous étiez titulaire de la CMU-C ou avec faible participation si vous bénéficiez de l'ACS.

Pour refuser la mutuelle entreprise, les salariĂ©s bĂ©nĂ©ficiant de la CSS doivent justifier de leur situation annuellement auprĂšs de leur employeur. Par ailleurs, ils doivent envoyer un courrier notifiant le refus de la mutuelle entreprise. 

Hormis les 4 cas prĂ©sentĂ©s, il n’est pas possible pour un salariĂ© de demander une dispense de mutuelle entreprise. Si l’employeur lui accorde en dehors des cas prĂ©vus par la loi, il engage sa responsabilitĂ© auprĂšs de l’URSSAF.

Les justificatifs pour refuser une mutuelle obligatoire

Le refus de mutuelle entreprise peut s’effectuer Ă  deux moments : 

  • Lors de la mise en place de la complĂ©mentaire santĂ© : si le salariĂ© se trouve dans une situation l’autorisant Ă  refuser la mutuelle entreprise, alors il pourra faire sa demande de dispense. 
  • Lors de l’embauche : le salariĂ© pourra refuser la complĂ©mentaire santĂ© obligatoire dĂšs la signature de son contrat de travail. 

En fonction des situations, le salariĂ© devra fournir des justificatifs diffĂ©rents pour refuser une mutuelle obligatoire : 

  • Attestation de couverture : cela concerne les salariĂ©s dĂ©jĂ  affiliĂ©s, les CDD de plus de 12 mois, les ayants droits et les salariĂ©s cumulant plusieurs emplois. S’ils souhaitent maintenir leur mutuelle, les salariĂ©s devront fournir, tous les ans, une attestation justifiant que leur situation n’a pas changĂ©. 
  • Attestation de complĂ©mentaire santĂ© solidaire (anciennement CMU-C ou ACS) : les adhĂ©rents devront accompagner leur demande de dispense d’une attestation prouvant qu’ils bĂ©nĂ©ficient de ces aides. 

Dans tous les cas, la demande de dispense de mutuelle d'entreprise doit ĂȘtre Ă©crite. Le salariĂ© devra donc notifier son refus de la mutuelle entreprise avec une lettre. C’est un formalisme nĂ©cessaire afin de dĂ©gager l’employeur de toute responsabilitĂ©. 

DĂšs lors que les conditions sont remplies, l’employeur ne peut refuser au salariĂ© sa dispense de mutuelle obligatoire. 

La dispense de mutuelle entreprise n’est jamais dĂ©finitive. Si le salariĂ© le souhaite, il pourra demander Ă  ĂȘtre affiliĂ© Ă  sa mutuelle collective plus tard. 

Lettre de refus mutuelle entreprise 

La lettre de refus de mutuelle entreprise peut ĂȘtre donnĂ©e Ă  l’employeur dĂšs l’embauche ou lors de la mise en place de la complĂ©mentaire santĂ© obligatoire. 

Il n’y a pas de formalisme particulier concernant la lettre de refus de mutuelle entreprise. Cependant, pour ĂȘtre certain qu’elle soit prise en compte, il est prĂ©fĂ©rable que les informations suivantes soient prĂ©sentes : 

  • coordonnĂ©es du salariĂ© (nom, prĂ©nom, adresse) ;
  • profession et date d’embauche ;
  • motif du refus de la mutuelle entreprise

Cette lettre de refus doit ĂȘtre accompagnĂ©e des justificatifs correspondant Ă  la situation du salariĂ©. 

Pour aider vos salariĂ©s dans leur dĂ©marche pour refuser la mutuelle entreprise, Coover vous propose un modĂšle de lettre de refus Ă  l’adhĂ©sion de la mutuelle entreprise. Celle-ci reprend les principales mentions. Il est possible de la reprendre Ă  l’identique ou de l’adapter au besoin de vos salariĂ©s.  

lettre refus mutuelle entreprise

Renonciation mutuelle entreprise : nos 3 recommandations 

La mutuelle entreprise est trĂšs encadrĂ©e par la loi. Les conditions de refus sont donc strictes afin d’éviter tout abus. 

Pour vous aider Ă  rester en conformitĂ© avec vos obligations lĂ©gales et Ă  satisfaire vos salariĂ©s, Coover vous recommande quelques points essentiels : 

  • Un acte de mise en place de mutuelle entreprise clair et prĂ©cis : les cas de refus sont prĂ©vus par la loi, mais peuvent aussi ĂȘtre envisagĂ©s dans la dĂ©cision de mise en place. Dans cette derniĂšre, envisagez toutes les possibilitĂ©s afin d’éviter toute problĂ©matique future. 
  • Un bon accompagnement de vos salariĂ©s : le processus de refus de mutuelle obligatoire peut ĂȘtre une source de stress pour vos employĂ©s. Accompagnez-les dans leurs dĂ©marches pour Ă©liminer leurs doutes.
  • Une bonne mutuelle entreprise : avoir une mutuelle obligatoire attractive est la meilleure maniĂšre d’éviter les demandes de dispense qui peuvent vous mettre en risque vis Ă  vis de l'URSSAF.

Dispense mutuelle entreprise : ce qu’il faut retenir 

  • La mutuelle entreprise est en thĂ©orie obligatoire mais des salariĂ©s peuvent en ĂȘtre dispensĂ©s. Il s'agit de ceux qui sont dĂ©jĂ  affiliĂ©s, ceux qui sont en CDD ou Ă  temps trĂšs partiel, des apprentis ainsi que les adhĂ©rents Ă  la complĂ©mentaire santĂ© solidaire. 
  • Pour faire une demande de dispense de mutuelle entreprise, les salariĂ©s doivent fournir les attestations justifiant qu’ils se trouvent dans les situations susmentionnĂ©es. 
  • La demande de dispense doit toujours se faire par Ă©crit
  • Pour Ă©viter les refus de mutuelle entreprise qui peuvent ĂȘtre lourds Ă  gĂ©rer, les employeurs ont tout intĂ©rĂȘt Ă  bien comparer pour choisir pour leurs salariĂ©s une complĂ©mentaire santĂ© attractive

Avez-vous aimé cet article ?


Un expert vous répondra